Según lo estipulado por el SAT para este 2022, también hay cambios en materia de cancelación de CFDI, entre los principales se encuentran:
- Se debe incluir el motivo de la cancelación del comprobante, que puede ser:
01- Comprobante emitido con errores con relación
02- Comprobante emitido con errores sin relación
03- No se llevó a cabo la operación
04- Operación nominativa relacionada en la factura global
- A partir de 2022 los CFDIs sólo se pueden cancelar en el ejercicio que se expidan**.** Para el caso de CFDIs de 2021, sólo podrán cancelarse hasta el 31 de enero de 2022.
Para mayor información puede consultar el siguiente enlace: Cancelación de facturas - Factura electrónica - Portal de trámites y servicios - SAT
El proceso requiere lo siguiente:
01- Comprobante emitido con errores con relación
Como indica la documentación del SAT, primero debe emitirse el CFDI que sustituye a la Factura A (factura incorrecta). Este CFDI debe incluir la relación 04 - Sustitución de CFDI previos.
1.- Para relacionar en Sinube, antes de timbrar presione Otros - Uuids relacionados.
2.- En Tipo de relación, seleccione 04.
3.- Puede capturar el UUID de la Factura A.
O bien, puede seleccionar la factura, si es que fue timbrada en Sinube.
4.- Una vez relacionada la Factura A, verifique que todo es correcto y haga clic en Guardar/Timbrar.
5.- Después, se debe cancelar la Factura A, ingrese a ella y oprima Otros - Cancelar.
6.- Presione Yes para continuar con el proceso de cancelación.
7.- Ya se encuentra 01 en Motivo cancelación, ahora puede seleccionar la factura.
O bien, puede capturar el UUID de la Factura B.
8.- Posteriormente, haga clic en Otros - Cancelar, y oprima Yes para continuar. Mientras tanto, el estatus de la factura es Cancelación Pendiente.
NOTA: Al estar en un proceso de cancelación, todas las facturas pasan por el estatus Cancelación pendiente, es necesario volver a presionar Cancelar para que se concluya y cambie a Cancelada PAC.
9.- Se valida la relación entre facturas y termina el proceso, el estatus cambia a Cancelada PAC.
10.- Puede obtener el acuse de cancelación al generar el pdf.
02- Comprobante emitido con errores sin relación
03- No se llevó a cabo la operación
Para el caso de utilizar las claves 02 y 03, no es necesaria la relación de otro CFDI.
1.- Ingrese a la factura y presione Otros - Cancelar.
2.- Indique 02 en Motivo cancelación, con lo cual el estatus de la factura es Cancelación Pendiente.
3.- De nuevo, haga clic en Otros - Cancelar para concluir el proceso. El estatus cambia a Cancelada PAC.
Puede ver el acuse de cancelación al generar el pdf.
04- Operación nominativa relacionada en la factura global
1.- Ingrese a la factura global que contiene la nota de venta a facturar, y presione Otros - Cancelar.
2.- Indique 04 en Motivo cancelación, con lo cual es estatus de la facturas es Cancelación pendiente.
3.- De nuevo, haga clic en Otros - Cancelar para concluir el proceso. El estatus cambia a Cancelada PAC.
De igual manera, seguirá aplicando el ya usado esquema de cancelación en el cual puede existir o no la cancelación por aceptación.